ปัญหาทางกฎหมายเกี่ยวกับการใช้บริษัททำธุรกิจบังหน้าเพื่อฟอกเงิน: ศึกษาเฉพาะธุรกิจเกี่ยวกับการประกอบอาชีพนายหน้าอสังหาริมทรัพย์

บทคัดย่อ

การฟอกเงินเป็นกระบวนการที่อาชญากรใช้เพื่อการสร้างความชอบธรรมด้วยกฎหมายให้แก่เงินจากการกระทำผิด ซึ่งส่วนใหญ่มักเกี่ยวข้องกับอาชญากรรม ประเทศไทยถือเป็นหนึ่งในพื้นที่เสี่ยงต่ออาชญากรรมทางการเงินและการหลีกเลี่ยงภาษี เนื่องด้วยสภาพทางเศรษฐกิจและสังคม รวมไปถึงสถานการณ์ทางภูมิศาสตร์การเมืองที่เอื้ออำนวย ประเทศไทยจึงถือเป็นสถานที่สำคัญและได้รับการยอมรับอย่างกว้างขวางในการถ่ายโอนเงินต่อไปยังธนาคาร ดังนั้นบทความนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อศึกษา (1) เพื่อศึกษาแนวคิดเกี่ยวกับการใช้บริษัททำธุรกิจ : ศึกษาเฉพาะธุรกิจเกี่ยวกับการประกอบอาชีพนายหน้าอสังหาริมทรัพย์ (2) เพื่อศึกษากฎหมายเกี่ยวกับการใช้บริษัททำธุรกิจบังหน้าเพื่อฟอกเงิน : ศึกษาเฉพาะธุรกิจเกี่ยวกับการประกอบอาชีพนายหน้าอสังหาริมทรัพย์ เนื่องจากในปัจจุบันประมวลกฎหมายแพ่งและพาณิชย์ มาตรา 1097 รองรับการจัดตั้งบริษัท โดยกำหนดให้บุคคลตั้งแต่สองคนขึ้นไปเริ่มก่อการและตั้งเป็นบริษัทจำกัดได้โดยเข้าชื่อกันทำหนังสือบริคณห์สนธิ แม้ว่ากฎหมายมีเจตนารมณ์เพื่อส่งเสริมให้จัดตั้งบริษัทจำกัดได้ง่ายขึ้น เพิ่มความคล่องตัวในการประกอบธุรกิจ อีกทั้งช่วยให้บริษัทจำกัดสามารถควบรวมกิจการได้มากกว่าหนึ่งลักษณะ อย่างไรก็ตาม ปัญหาที่เกิดขึ้นคือมีบุคคลบางกลุ่มใช้ประโยชน์จากหลักเกณฑ์ดังกล่าวในทางที่มิชอบ โดยเฉพาะการใช้บริษัททำธุรกิจบังหน้าเพื่อฟอกเงิน ส่งผลกระทบต่อระบบสังคมและเศรษฐกิจเป็นอย่างมาก ดังนั้น เพื่อป้องกันมิให้มีการกระทำความผิดในลักษณะดังกล่าว จึงควรมีมาตรการทางกฎหมายควบคุมการใช้บริษัททำธุรกิจบังหน้าเพื่อฟอกเงิน