ปัจจัยที่ส่งผลต่อปริมาณหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) ของสถาบันการเงินกลุ่มธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยและสถาบันการเงินเฉพาะกิจ
คำสำคัญ:
หนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้, ธนาคารพาณิชย์, สถาบันการเงินเฉพาะกิจ, ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยบทคัดย่อ
บทความวิจัยนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อ 1) ศึกษาปัจจัยที่ส่งผลต่อปริมาณหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) ของสถาบันการเงินกลุ่มธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยและสถาบันการเงินเฉพาะกิจ 2) เปรียบเทียบปัจจัยที่ส่งผลต่อปริมาณหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) ของสถาบันการเงินกลุ่มธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และสถาบันการเงินเฉพาะกิจ ตัวอย่างคือ ธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย จำนวน 11 แห่ง และสถาบันการเงินเฉพาะกิจ จำนวน 3 แห่ง ตั้งแต่ปี พ.ศ. 2557–2566 (รวม 10 ปี) โดยคัดเลือกเฉพาะธนาคารที่มีการเปิดเผยข้อมูลอย่างสม่ำเสมอ จำนวน 10 ปี รวม 40 ไตรมาส คิดเป็นข้อมูลทั้งสิ้น 560 ไตรมาส โดยตัดข้อมูลของธนาคาร TTB ในช่วงหลังการควบรวมกิจการ ตั้งแต่ไตรมาสที่ 4/2562–4/2566 จำนวน 17 ข้อมูล ออกเพื่อให้การวิเคราะห์มีความต่อเนื่องและเที่ยงตรงมากยิ่งขึ้น ทำให้เหลือข้อมูลที่ใช้ในการวิเคราะห์ทั้งหมด 543 ข้อมูล เครื่องมือที่ใช้ ได้แก่ แบบบันทึกข้อมูลโดยผู้วิจัย สถิติที่ใช้ ได้แก่ ค่าเฉลี่ย ค่าต่ำสุด ค่าสูงสุด ส่วนเบี่ยงเบนมาตรฐาน และการวิเคราะห์การถดถอยแบบพาแนล (Panel Regression Analysis) ผ่านการทดสอบข้อตกลงเบื้องต้นด้วย Multicollinearity และ Hausman Test
ผลการวิจัยพบว่า 1) ผลตอบแทนต่อส่วนของเจ้าของ ปริมาณสินเชื่อรวม อัตราดอกเบี้ยเงินกู้ อัตราการว่างงาน ส่งผลต่อปริมาณหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ของสถาบันการเงินกลุ่มธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยและสถาบันการเงินเฉพาะกิจ อย่างมีนัยสำคัญทางสถิติที่ระดับ 0.01 2) ดัชนีราคาผู้บริโภค ปริมาณสินเชื่อรวม ส่งผลต่อปริมาณหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ของสถาบันการเงินกลุ่มธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยและสถาบันการเงินเฉพาะกิจแตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญทางสถิติที่ระดับ 0.01
เอกสารอ้างอิง
กิตติศักดิ์ เคลือบหิรัญ. (2559). ปัจจัยที่มีผลกระทบต่อปริมาณหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ของธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย [วิทยานิพนธ์ปริญญามหาบัณฑิต]. มหาวิทยาลัยกรุงเทพ.
ขนิษฐา กรรมสิทธิ์. (2565). ปัจจัยที่กำหนดปริมาณหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) ของสถาบันการเงินเฉพาะกิจ (SFIs) ในประเทศไทย [วิทยานิพนธ์ปริญญามหาบัณฑิต]. มหาวิทยาลัยนเรศวร.
จิรนันท์ ชูชาติ, อภิญญา วนเศรฐ, และวสุ สุวรรณวิหค. (2567). ปัจจัยเศรษฐกิจมหภาคที่มีผลต่อหนี้ไม่ก่อให้เกิดรายได้ของธนาคารเพื่อการเกษตรและสหกรณ์การเกษตร. วารสารเศรษฐศาสตร์และนโยบายสาธารณะ, 15(29), 65-91.
จิราภรณ์ วงศ์สุขเสมอใจ. (2558). ความสัมพันธ์ระหว่างปัจจัยทางการบริหารและอัตราส่วนทางการเงินที่มีต่อราคาหลักทรัพย์ ของบริษัท ปตท. จำกัด (มหาชน) [วิทยานิพนธ์ปริญญามหาบัณฑิต]. มหาวิทยาลัยกรุงเทพ.
ชมพูนุช วิเศษศักดิ์, และศิริขวัญ เจริญวิริยะกุล. (2563). ปัจจัยที่มีอิทธิพลต่อปริมาณหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) ของธนาคารเฉพาะกิจในประเทศไทย. วารสารมนุษยศาสตร์และสังคมศาสตร์ บัณฑิตวิทยาลัย มหาวิทยาลัยราชภัฏพิบูลสงคราม, 14(2), 401-412.
ธนภัทร จูฑะพุทธิ. (2561). ปัจจัยการดำเนินงานธุรกิจธนาคารที่ส่งผลต่อสินเชื่อด้อยคุณภาพ [วิทยานิพนธ์ปริญญามหาบัณฑิต]. มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์.
ธนาคารเพื่อการเกษตรและสหกรณ์การเกษตร. (2567). รายงานกิจการประจำปี. https://www.baac.or.th/file-upload/BAAC%20Annual%20Report%2066.pdf
ธนาคารแห่งประเทศไทย. (2561). ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทยเรื่องหลักเกณฑ์การจัดชั้นและการกันเงินสำรองของสถาบันการเงิน. https://www.bot.or.th/content/dam/bot/fipcs/documents/FPG/2561/ThaiPDF/ 25610276.pdf
ธนาคารแห่งประเทศไทย. (2566ก). การกำกับดูแลสถาบันการเงินเฉพาะกิจ. https://www.bot.or.th/th/our-roles/financial-institutions/sfi-supervisions.html
ธนาคารแห่งประเทศไทย. (2566ข). รายชื่อที่อยู่สถาบันการเงินและ Non-Bank ที่ ธปท. กำกับดูแล. https://www.bot.or.th/th/fi-list.html?listingType=InvolvePartyOpenListingResultsBank
ธนาคารแห่งประเทศไทย. (2566ค). สถาบันการเงินและผู้ให้บริการทางการเงินของไทย. https://www.bot.or.th/th/
our-roles/financial-institutions/Thailand-financial-institutions-and-financial-service-providers.html
ธนาคารแห่งประเทศไทย. (2566ง). อัตราดอกเบี้ยนโยบาย อาวุธสำคัญของธนาคารกลาง. https://www.bot.or.th/ th/research-and-publications/articles-and-publications/bot-magazine-issues/Phrasiam-65-3/vocabstory-65-3.html
ธนาคารแห่งประเทศไทย. (2567). สรุปภาพรวมธนาคารพาณิชย์ ไตรมาส 4 ปี 2566 และปี 2566. https://www.bot.or.th/th/news-and-media/news/news-20240219.html
ธนาคารออมสิน. (2567). รายงานประจำปี. https://www.gsb.or.th/media/2024/04/Final_GSB-2566-TH_Book_23-Jan-25_compressed.pdf
ธนาคารอาคารสงเคราะห์. (2567). รายงานประจำปี. https://www.ghbank.co.th/information/report/annual-report/
ธัญยฉัตร กลิ่นขจรชินสิริ, ธารินี พงศ์สุพัฒน์, และอภิชาติ พงศ์สุพัฒน์. (2564). ปัจจัยที่มีผลต่อหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) ของธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย. Journal of Buddhist Education and Research: JBER, 7(3), 45-61.
นภดล อังคณาวิศัลย์, และบุญเลิศ จิตรมณีโรจน์. (2562). ปัจจัยที่ส่งผลต่อจำนวนเงินคงค้างชำระหนี้เงินกู้สินเชื่อ เพื่อที่อยู่อาศัยของลูกค้าที่ขอประนอมหนี้กับธนาคารอาคารสงเคราะห์. ใน การประชุมนำเสนอผลงานวิจัยบัณฑิตศึกษาระดับชาติ ครั้งที่ 14 (น. 1699–1710). มหาวิทยาลัยหอการค้าไทย.
นภัส ภัทรพรไพโรจน์. (2563). ความสัมพันธ์ระหว่างตัวแปรทางด้านเศรษฐกิจมหภาคกับปริมาณหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) ของธนาคารพาณิชย์ในประเทศไทย [วิทยานิพนธ์ปริญญามหาบัณฑิต]. มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์.
บุญญภัสร์ พจนานันทกุล, และวรรณรพี บานชื่นวิจิตร. (2561). ปัจจัยทางเศรษฐกิจที่มีผลกระทบต่อหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) ในกลุ่มธนาคารพาณิชย์. ใน วรรณี ศุขสารท (บก.), การประชุมนําเสนอผลงานวิจัยบัณฑิตศึกษาระดับชาติ ครั้งที่ 13 (น. 1261-1269). มหาวิทยาลัยรังสิต.
ปิยะภูมิ เกียรติวีระศักดิ์. (2562). การพยากรณ์ปริมาณหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPL) ของธนาคารพาณิชย์ใน ประเทศไทย [วิทยานิพนธ์ปริญญามหาบัณฑิต]. มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์.
วศิน ชาญพิทยกิจ, และธนา สมพรเสริม. (2567). ปัจจัยที่ส่งผลต่อปริมาณสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ของธนาคารพาณิชย์ในประเทศไทย. วารสารสังคมศาสตร์ปัญญาพัฒน์, 6(4), 439-452.
ศุภชัย รัตนพันธ์, และรวิดา วิริยกิจจา. (2567). การศึกษาแนวทางการลดหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) ธนาคาร
อาคารสงเคราะห์ ส่วนบริหารหนี้เขตชลบุรี. วารสารวิชาการและวิจัย มหาวิทยาลัยภาคตะวันออกเฉียงเหนือ, 14(1), 149-161.
อังคณา บุญสาราญ, และมงคล อัศวดิลกฤทธิ์. (2564). ปัญหาการชาระสินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัยกับสถาบันการเงิน. Burapha Journal of Business Management, 10(1), 70-91.
Berger, A. N., & DeYoung, R. (1997). Problem loans and cost efficiency in commercial banks. Journal of Banking & Finance, 21(6), 849–870.
Fisher, L. (1930). The theory of interest: As determined by impatience to spend income and opportunity to invest it. Macmillan.
Kartikasary, M., Marsintauli, F., Serlawati, E., & Laurens, S. (2020). Factors affecting the non-performing loans in Indonesia. Journal of Accounting, 6, 97-106.
Podpiera, J., & Weill, L. (2008). Bad luck or bad management? Emerging banking market experience. Journal of Financial Stability, 4(2), 135–148.
Salas, M., Lamothe, P., Delgado, E., Angel, L., Miguélez, F., & Valcarce, L. (2024) Determinants of nonperforming loans: A global data analysis. Computational Economics, 64, 2695–2716.
Wicksell, K. (1898). Interest and prices: A study of the causes regulating the value of money. Sentry Press.
